העברה בין-דורית הינו מצב של תכנון על יד המורישים איך וכיצד הינם רוצים להעביר את הון המשפחה לדור היורשים, הדור הבא. מטרת התכנון אינה רק להעביר נכסים, ו/או לחסוך בתשלומי מיסים. המטרה העיקרית הינה תכנון הדברים וככל האפשר תוך שיתוף הילדים, היורשים ולעשות את הכל בהסכמה, על מנת לשמור על שלמות המשפחה, למנוע סכסוכים ומלחמות אגו וכבוד מיותרים וגם לנסות לחסוך בתשלומי מיסים מיותרים.
תכנון נכון מתחיל בהבנת התמונה הכוללת: מבנה הנכסים, מספר היורשים, הצרכים השונים של בני המשפחה והשלכות המס. כל משפחה היא שונה, ולכן אין פתרון אחד שמתאים לכולם.
במקרים רבים, נכון לשלב בין מספר כלים משפטיים – כגון צוואה, העברה ללא תמורה, פריסות שבח והסכמים בין בני משפחה. שילוב נכון בין הכלים מאפשר גמישות, שליטה ותכנון לטווח ארוך.
כאשר התהליך מבוצע בצורה מסודרת ומדויקת, ניתן לחסוך סכומי כסף משמעותיים ובעיקר למנוע מחלוקות מיותרות בין בני המשפחה בעתיד.
שאלות נפוצות
תכנון מסודר של העברת נכסים בין בני משפחה, לרוב מהורים כמורישים לילדים, היורשים.
כן מאוד, שלמות המשפחה תמיד בראש. מחלוקות ומריבות על כבוד ואגו אינם נחלתם הבלעדית של משפחות עשירות.
במקרים רבים כן, אך הדבר תלוי בנסיבות ובמבנה הנכסים.
כמה שיותר מוקדם – לפני קבלת החלטות שעלולות להיות בלתי הפיכות.
